因反向平仓产生的损益，移动mt4平台宣布时光:2011年02月16日 15:00进入回复论坛源泉：外汇统制局网站
邦度外汇统制局各省、自治区、直辖市分局、外汇统制部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各策略性银行、邦有贸易银行、股份制贸易银行；中外洋汇业务中央：
为进一步发达外汇墟市，为企业和银行供应更众的汇率避险保值器械，邦度外汇统制局(以下简称外汇局)裁夺推出群众币对外汇期权业务。现就相合题目知照如下：
(一)赢得外汇局立案准许的远期结售汇生意筹备资历3年以上，银行履行外汇统制章程境况查核持续两年为B类(含)以上；
(三)有健康的期权产物业务危害统制轨制和内部支配轨制及妥当的危害计量、统制和业务体系；
(一)创办对客户期权生意的申请通知、可行性通知(席卷已展开外汇对外汇期权业务的筹备景况)及生意安排书；
(二)期权生意内部统制规章轨制(席卷但不限于生意操作流程、统计通知轨制、管帐核算轨制等)；
(三)期权订价模子(席卷但不限于计量举措和各项参数的选用轨范及源泉)和头寸统制轨制；
(五)业务处所、开发和体系的安详性测试通知以及不少于1个月的内部生意模仿测试通知；
(一)银行只可统治客户买入外汇看涨或看跌期权生意，除对已买入的期权举行反向平仓外，不得统治客户卖出期权生意。
(二)期权签约前，银行应请求客户供应基本贸易合同并举行需要的审核，确保客户叙做期权生意适应套期保值规则。
(三)期权到期前，当客户的基本贸易合同发作改革而导致外汇出入的现金流变更时，正在供应改革声明资料及容许书并经银行审核确认后，客户方可对已买入的期权举行对应金额的反向平仓。因反向平仓爆发的损益，遵循贸易规则处分。
银行应对发作反向平仓的客户征战逐笔立案轨制，按期展开客户评估，加紧危害统制。
(四)期权到期时，客户假设行权，银行务必对客户交割的外汇出入举行确切性和合规性审核。客户期权业务的外汇出入限度与远期结售汇相通，限于遵循外汇统制章程可统治即期结售汇的外汇出入。
客户行权应以商定的履行价钱对期权合约本金全额交割，规则上不得举行差额交割。客户以其时常项目外汇账户存款正在开户银行叙做买入外汇看跌期权，能够举行全额或差额交割，但期权到期前，客户若支取该存款，须将对应金额的期权合约举行反向平仓。
客户如因基本贸易合同发作改革而导致外汇出入的现金流部门没落，正在供应改革声明资料及容许书并经银行审核确认后，银行可认为客户的期权合约本金统治部门行权。
(七)银手脚客户统治期权生意，应向客户满盈揭示期权业务的危害并赢得客户确实认函，确认其已分析并有才干经受期权业务的危害。
(一)银行申请展开银行间外汇墟市期权业务，除应具备本知照第二条章程的第(二)至(四)项前提外，还应具备以下前提：赢得外汇局立案准许的银行间外汇墟市群众币外汇远期业务资历3年以上；具有适应中外洋汇业务中央(以下简称外汇业务中央)的期权业务体系本领标准的软硬件开发。
(二)银行能够独立创办银行间外汇墟市期权业务或与对客户期权生意同时申请。如独立申请创办银行间外汇墟市期权业务，参照履行银行间外汇墟市群众币外汇远期业务的墟市准入统制顺序；坊镳时申请创办两项生意，由银行总行(外邦贸易银行正在中邦境内分行视同为总行)向外汇局立案。
(三)银行立案申请展开银行间外汇墟市期权业务，除应提交本知照第四条章程的第(二)至(六)项文献和材料外，还应提交以下文献和材料：展开银行间外汇墟市期权业务的申请通知、可行性通知(席卷已展开外币对期权业务的筹备景况)及生意安排书；由外汇业务中央出具的适应期权业务体系本领标准的软硬件开发的声明。
七、银行统治期权生意，应将期权的Delta头寸纳入结售汇归纳头寸同一统制。银行应采取妥当和公认的计量举措，基于合理的、适应墟市秤谌的假设条件和参数，切确计量Delta头寸。
银行计量Delta头寸的举措和参数规则上参照外汇业务中央宣布的相合生意指引。银行因采取其他举措计量Delta头寸而与遵循生意指引计量的值存正在显着差别的，应实时向外汇局通知申明。
八、钱银经纪公司展开期权经纪任事，应遵循《邦度外汇统制局合于印发钱银经纪公司外汇经纪生意统制暂行举措的知照》(汇发[2008]55号)的章程，依法赢得期权经纪任事资历并合规展开生意。
(一)银行应将客户对期权的行权视为远期结售汇履约，遵循《邦度外汇统制局合于印发银行结售汇统计轨制的知照》(汇发[2006]42号)的章程，纳入《银行结售汇统计月(旬)报外》的远期结售汇履约统计。
(三)银行应于每月前10个办事日，向外汇局通知上月本行的期权生意景况(附件2、3和4)。
十、外汇局对银行对客户和银行间外汇墟市期权业务执行监视和统制。银行违反本知照章程统治期权生意，外汇局将根据《中华群众共和外洋汇统制条例》等相合外汇统制法则举行责罚。
(一)“遍及欧式期权”：指买入期权的一方只可正在期权到期日当天性能履行的轨范期权。
(二)“看涨期权”和“看跌期权”：看涨期权指期权买方有权正在到期日以履行价钱从期权卖方买入商定数目的外汇；看跌期权指期权买方有权正在到期日以履行价钱向期权卖方卖出商定数目的外汇。
(三)“全额交割”和“差额交割”：全额交割指期权合约到期行权时，业务两边遵循商定的履行价钱对合约本金全额现实交付；差额交割指期权合约到期行权时，业务两边遵循商定的履行价钱与到期日群众币对相应钱银汇率中央价的差额对合约本金轧差交割。
外汇局各分局、外汇统制部接到本知照后，应即转发辖内都市贸易银行、村落贸易银行、村落合营银行和外资银行。履行中如遇题目，请与外汇局邦际出入司相合。相合电线。
