知悉ST天顺资金通过第三方直接流向中直能源2024年12月6日并依法向当事人见告了作出行政科罚的究竟、缘故、根据及当事人依法享有的权力，本案当事人均未提交陈述申辩资料，也未央浼听证
凭据《中华黎民共和邦公公法》第二百一十六条第四项及《上市公司新闻披露拘束设施》（证监会令第182号）第六十二条第一款第四项的划定，ST天顺控股股东舟山天顺股权投资有限公司（以下简称舟山天顺）、中直能源新疆投资有限公司（以下简称中直能源）为ST天顺的相合方。
2022年1月至2023年1月ST天顺与舟山天顺、中直能源爆发相合来往，相合来往全部状况如下：
2022年1月4日ST天顺全资子公司新疆天汇物流有限负担公司（以下简称天汇物流）与中直能源爆发相合来往，金额为15,000,000元；2022年1月天汇物流利过新疆创盈物流有限公司与中直能源爆发相合来往，金额为12,317,554.6元；2022年7月1日天汇物流利过新疆昌顺物流有限负担公司（以下简称昌顺物流）与中直能源、舟山天顺爆发相合来往，金额为10,000,000元；2022年9月至12月，ST天顺通过新疆蓝疆商业有限公司（以下简称蓝疆商业）与中直能源爆发相合来往，金额为1,568,746.52元；2022年天汇物流利过新疆恒达基业商贸有限公司（以下简称恒达基业）与舟山天顺、中直能源爆发相合来往，金额为72,317,554.6元；2022年天汇物流利过新疆机汇网科技有限公司（以下简称机汇网）与中直能源爆发相合来往，金额为116,270,557.26元。2022年，天汇物流利过新疆新铁中泰物流股份有限公司与中直能源爆发相合来往，金额为26,476,201.84元。
2023年1月，ST天顺通过蓝疆商业与中直能源爆发相合来往，金额为903,117.42元。天汇物流利过机汇网与中直能源爆发相合来往，金额为36,353,912.2元。
2022年ST天顺未正在暂时布告中披露与相合方爆发的相合来往累计253,950,614.82元，占2021年经审计净资产（565,573,849.75元）的44.90%；2023年ST天顺未正在暂时布告中披露与相合方爆发的相合来往累计37,257,029.62元，占2022年经审计净资产（556,788,267.33元）的6.69%。2022年1月4日，ST天顺与控股股东及其相合方初次爆发非筹划性资金占用的相合来往，金额到达105,000,000元，占比来一期经审计净资产的18.57%，到达暂时讲演法式，ST天顺未实时披露，且对后续爆发的资金占用均未实时披露。
上述非筹划性资金占用的相合来往，组成《证券法》第七十八条第一款和第八十条第一款、第二款第三项应该登时予以布告的庞大事宜，ST天顺未实时披露相合来往联系事项，组成了《证券法》第一百九十七条第一款所述违法行动。
2022年1月至2022年6月，ST天顺爆发相合方非筹划性资金占用合计160,916,347元，占2022年经审计净资产（556,788,267.33元）的28.9%。ST天顺未按《公斥地行证券的公司新闻披露实质与形式法例第3号—半年度讲演的实质与形式》（证监会布告〔2021〕16号）第三十二条的划定，涉案时刻ST天顺爆发控股股东及其他相合方非筹划性资金占用状况应该正在2022年半年度讲演中予以披露。
ST天顺未根据《证券法》第七十八条第二款、第七十九条的划定，正在ST天顺2022年半年度讲演中如实完好披露讲演期内联系相合方非筹划性资金占用事项，导致ST天顺2022年半年度讲演存正在庞大漏掉，组成了《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行动。
截至2023年4月24日，ST天顺已收回上述非筹划性占用资金及利钱。2023年4月24日，ST天顺披露了上述相合来往及相合方非筹划性资金占用及了偿状况。
上述违法究竟，有联系当事人询查笔录、ST天顺按期讲演、暂时布告、联系企业银行账户流水、记账凭证、增值税发票、书面外明、联系企业工商材料等证据证据，足以认定。
凭据《证券法》第七十八条第一款、第二款和第八十二条第三款的划定,《上市公司新闻披露拘束设施》（证监会令第182号）第五十一条的划定，ST天顺是上述新闻披露违法行动主体；ST天顺时任董事王普宇，知悉ST天顺资金通过第三方直接流向中直能源，局限资金被大股东舟山天顺占用的究竟，其未实时向上市公司践诺见告仔肩，以董事身份列入了2022年半年度讲演核阅，明知ST天顺2022年半年度讲演存正在庞大漏掉，已经具名外决通过，是对上述全数新闻披露违法违规行动直接控制的主管职员，另外，王普宇动作ST天顺现实职掌人，存正在隐秘上述违法行动的景况，组成《证券法》第一百九十七条第一款、第二款所述“或者隐秘联系事项导致爆发上述景况的”违法行动；时任副董事长、现实职掌人胡晓玲，时任董事长、总司理丁治平，时任董事、财政总监苏旭霞未勤苦尽责，未能实时呈现控股股东及其相合方非筹划性资金占用行动，并缔结了存正在庞大漏掉的半年度讲演，是直接控制的主管职员；马新平，时任运营总监、天汇物流董事长，控制拘束天汇物流，现实践诺时任ST天顺董事长、总司理丁治平对天汇物流资金审批职责，对天汇物流的资金支出举办最终审批，以致上市公司资金通过大额预付的景象最终被大股东舟山天顺和相合方中直能源占用，导致上市公司无法实时、无误、可靠完好披露相合来往状况，该行动与ST天顺未实时披露控股股东及其相合方非筹划性资金占用的相合来往、正在2022年半年度讲演存正在庞大漏掉具有直接因果干系，是上述新闻披露违法违规行动的其他直接负担职员。
针对未实时披露非筹划性资金占用的相合来往的违法行动，根据《证券法》第一百九十七条第一款的划定：
一、对新疆天顺供应链股份有限公司赐与警卫，并处以1,500,000元罚款；
二、对王普宇赐与警卫，并处以2,100,000元罚款，个中，动作直接控制的主管职员处以600,000元罚款，动作现实职掌人处以1,500,000元罚款；
针对按期讲演存正在庞大漏掉的违法行动，根据《证券法》第一百九十七条第二款的划定：
一、对新疆天顺供应链股份有限公司赐与警卫，并处以1,500,000元罚款；
二、对王普宇赐与警卫，并处以2,250,000元罚款，个中，动作直接控制的主管职员处以750,000元罚款，动作现实职掌人处以1,500,000元罚款；
一、对新疆天顺供应链股份有限公司赐与警卫，并处以3,000,000元罚款；
上述当事人应自收到本科罚定夺书之日起15日内，将罚款汇交中邦证券监视拘束委员会，开户银行：中信银行北京分行业务部，账号：0162，由该行直接上缴邦库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送交我局登记。当事人若是对本科罚定夺不服，可正在收到本科罚定夺书之日起60日内向中邦证券监视拘束委员会申请行政复议，也可正在收到本科罚定夺书之日起6个月内直接向有管辖权的黎民法院提起行政诉讼。复议和诉讼时刻，上述定夺不阻止实践。
