投资项目在线平台则将会对公司利润产生一定影响兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）动作中山华利实业集团股份有限公司（以下简称“华利集团”或“公司”）初度公斥地行的保荐机构，遵循《证券发行上市保荐生意拘束步骤》《深圳证券生意所创业板股票上市法例》《深圳证券生意所上市公司自律囚禁指引第2号——创业板上市公司典型运作》等相闭法令法则的规矩，对华利集团2024年度外汇套期保值生意额度估计事项举办了核查，简直环境如下：
华利集团母公司和集团拘束总部、斥地打算子公司重要位于广东中山，控制原质料采购与产物发售的商业子公司重要位于中邦香港及广东中山，分娩子公司重要位于越南，同时正在印度尼西亚和缅甸新筑工场。公司采购、发售重要以美元计价结算；越南工场以越南盾支出工人薪酬以及本地开支；公司及境内子公司以黎民币支出员工薪酬和境内开支，同时公司以黎民币为本位币出具团结报外。若是黎民币、越南盾、印尼盾对美元的汇率产生较大震动，则将会对公司利润爆发必定影响。为更好地规避和提防外汇汇率、利率震动危机，加强财政端庄性，经留心切磋，公司及子公司拟与银行等金融机构发展外汇套期保值生意。
公司发展的外汇套期保值生意与公司生意形式严紧闭连，是基于公司外汇资产、欠债情形及外汇进出环境而发展的，充足应用外汇套期保值器材下降或规避汇率震动产生的汇率危机、利率震动危机，删除汇兑牺牲、限度筹划危机，加强公司财政端庄性。
公司制订了《外汇套期保值生意拘束轨制》，完备了闭连内控轨制，为外汇套期保值生意装备了专业职员，公司采用的针对性危机限度步调确切可行，发展外汇套期保值生意具有可行性。
公司拟发展的外汇套期保值生意的币种只限于公司及部属子公司分娩筹划所行使的重要结算泉币，搜罗美元、越南盾、印尼盾等。公司及其子公司拟行使自有资金与银行等金融机构发展外汇套期保值生意，估计动用的生意包管金和权益金上限（搜罗为生意而供给的担保物价钱、估计占用的金融机构授信额度、为应急步调所预留的包管金等）不堪过0.15亿美元（或等值黎民币、越南盾、印尼盾等通常筹划行使币种），估计任一生意日持有的最高合约价钱不堪过1.5亿美元（或等值黎民币、越南盾、印尼盾等通常筹划行使币种）。上述生意额度正在2024年度内有用，正在上述限期内，额度可轮回滚动行使，但正在限期内任偶尔点的生意金额（含前述生意的收益举办再生意的闭连金额）不应胜过生意额度。
正在额度有用期和额度边界内，公司董事会授权公司拘束层行使闭连投资计划权并签订闭连文献，简直由公司总财政部控制机闭践诺和拘束。
公司举办的外汇套期保值生意搜罗远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、泉币掉期等生意或生意的组合，公司将依照已制订的《外汇套期保值生意拘束轨制》闭连规矩及流程发展闭连生意。生意敌手为经相闭政府部分照准、具有外汇套期保值生意筹划天赋的银行等金融机构。本次外汇套期保值生意生意对方不涉及闭系方。
本次发展外汇套期保值生意的资金为公司自有资金，不涉及行使召募资金或银行信贷资金。公司除局部生意遵循与银行订立的允诺缴纳必定比例的包管金外，不须要参加其他资金，该包管金将行使公司的自有资金，不涉及召募资金。缴纳的包管金比例遵循与区别银行订立的简直允诺确定。
公司拟发展的外汇套期保值生意坚守端庄准则，不举办以渔利为目标外汇生意，通盘外汇套期保值生意均以寻常分娩筹划为根柢，以简直经贸易务为依托，以规避和提防汇率危机为目标。但举办外汇套期保值生意也会存正在必定的危机，重要搜罗：
因邦外里经济地势转变存正在弗成预念性，外汇套期保值生意面对必定的商场判定危机。
正在外汇汇率走势与公司判定汇率震动对象产生大幅偏离的环境下，公司锁定汇率后开支的本钱不妨胜过不锁依时的本钱开支，从而形成公司牺牲。
外汇套期保值生意专业性较强，繁杂水准较高，不妨因为操作失误、体例等来历导致公司正在外汇资金生意的经过中带来牺牲。
外汇套期保值生意敌手产生违约，不行依照商定支出公司套期保值红利从而无法对冲公司实质的汇兑牺牲，将形成公司牺牲。公司发展外汇套期保值生意的敌手均为信用优良且与公司已筑设永恒生意交往的银行等金融机构，履约危机低。
（一）外汇套期保值生意以保值为准则，公司将加紧对汇率的磋商判辨，及时体贴邦际邦内商场境况转变，勾结商场环境，合时调治操作计谋，最大水准规避汇率震动带来的危机。
（二）公司已制订《外汇套期保值生意拘束轨制》，对外汇套期保值生意操作准则、审批权限、内部操作流程、内部危机呈报及危机统治、消息披露等作了真切规矩，限度生意危机。
（三）正在生意操作经过中，公司将留心审查与具有外汇套期保值生意筹划天赋的银行等金融机构订立的合约条目，端庄屈从闭连法令法则的规矩，提防法令危机，按期对外汇套期保值生意的典型性、内控机制的有用性等方面举办监视反省。
（四）公司总财政部分将接续跟踪外汇套期保值生意公然商场价钱或公道价钱改观，实时评估外汇套期保值生意的危机敞口转变环境，并按期向公司拘束层呈报，挖掘特地环境实时上报，提示危机并实行应急步调。
（五）公司内部审计部分对发展外汇套期保值生意的计划、拘束、实行等职责的合规性举办监视反省。
（六）公司已切磋结算便捷性、生意滚动性、汇率震动性等要素，将实时追踪境外政事场合、社会治安情形，提前识别弗成控危机，实时做出应对步调，避免境外资金兑给与收回危机。
目前邦际政事经济境况及经济兴盛趋向存正在较大不确定性，外汇汇率震动较大，发展此项生意有利于公司规避汇率震动、利率震动危机。该项生意是为知足公司自己实质生意须要，切合公司的满堂甜头和永久兴盛，不存正在损害公司股东甜头的景遇。
公司遵循财务部《企业司帐标准第22号——金融器材确认和计量》《企业司帐标准第24号——套期司帐》《企业司帐标准第37号——金融器材列报》闭连规矩及其指南，对拟发展的外汇套期保值生意举办相应的核算统治，响应资产欠债外及损益外闭连项目。
2023年10月26日，公司第二届董事会第五次聚会审议通过了《闭于2024年度外汇套期保值生意额度估计的议案》。赞助公司及其子公司行使自有资金与银行等金融机构发展外汇套期保值生意，估计动用的生意包管金和权益金上限（搜罗为生意而供给的担保物价钱、估计占用的金融机构授信额度、为应急步调所预留的包管金等）不堪过0.15亿美元（或等值黎民币、越南盾、印尼盾等通常筹划行使币种），估计任一生意日持有的最高合约价钱不堪过1.5亿美元（或等值黎民币、越南盾、印尼盾等通常筹划行使币种）。上述生意额度正在2024年度内有用，正在上述限期内，额度可轮回滚动行使，但正在限期内任偶尔点的生意金额（含前述生意的收益举办再生意的闭连金额）不应胜过生意额度。正在额度有用期和额度边界内，授权公司拘束层行使闭连投资计划权并签订闭连文献，简直由公司总财政部控制机闭践诺和拘束。
经核查，公司发展外汇套期保值生意是以公司分娩筹划须要为根柢，目标是为了规避外汇商场汇率震动带来的危机和倒霉影响，加强财政端庄性，庇护公司和股东的权利。公司已制订《外汇套期保值生意拘束轨制》，公司及其子公司发展外汇套期保值生意的闭连计划次序切合《深圳证券生意所创业板股票上市法例》等闭连法令法则、典型性文献及《公司章程》、公司《外汇套期保值生意拘束轨制》的相闭规矩。咱们一概赞助公司及其子公司正在额度内发展外汇套期保值生意。
经核查，保荐机构以为：公司及部属子公司发展外汇套期保值生意的事项一经公司董事会审议通过，独立董事宣告真切赞助定睹，执行了需要的审批次序，切合《深圳证券生意所创业板股票上市法例》等闭连规矩。公司及部属子公司发展外汇套期保值生意，有利于规避外汇商场的危机，提防汇率大幅震动对公司形成不良影响，不会影响公司通常筹划运作，不存正在损害公司及整个股东，格外是中小股东甜头的景遇。
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司闭于中山华利实业集团股份有限公司2024年度外汇套期保值生意额度估计的核查定睹》之签章页）
