包括中国公民 (含港澳台籍)及外籍个人！希盟外汇官网邦度外汇收拾局各省、自治区、直辖市分局、外汇收拾部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为标准和完整境内个体加入境外上市公司股权鼓动谋划外汇收拾，凭据《中华群众共和海外汇收拾条例》、《个体外汇收拾主意》（中邦群众银行令[2006]第3号）等闭连法则及章程，现就相闭事项知照如下：一、本知照所称“境外上市公司”是指正在境外（含港、澳、台）证券来往场合上市的公司。“股权鼓动谋划”是指境外上市公司以本公司股票为标的，对境内公司的董事、监事、高级收拾职员、其他员工等与公司具有雇佣或劳务闭连的个体举行权力鼓动的谋划，搜罗员工持股谋划、股票期手段划等法令、法则应承的股权鼓动式样。“境内公司”是正在境内注册的境外上市公司、境外上市公司正在境内的分支机构（含代外处）以及与境外上市公司有控股闭连或现实左右闭连的境内各级母、子公司或合股企业等境内机构。“境内个体”（以下简称个体）是指契合《中华群众共和海外汇收拾条例》第五十二条章程的境内公司董事、监事、高级收拾职员及其他员工，搜罗中邦公民 (含港澳台籍)及外籍个体。二、加入统一项境外上市公司股权鼓动谋划的个体，应通过所属境内公司纠集委托一家道内代劳机构（以下简称境内代劳机构）联合管束外汇备案、账户开立及资金划转与汇兑等相闭事项，并应由一家道外机构（以下简称境外受托机构）联合职掌管束个体行权、置备与出售对应股票或权力以及相应资金划转等事项。境内代劳机构应是加入该股权鼓动谋划的一家道内公司或由境内公司依法选定的可管束资产托管营业的其他境内机构。三、境内代劳机构应持下列质料，到邦度外汇收拾局住址地分局或外汇收拾部（以下简称住址地外汇局）联合管束个体加入股权鼓动谋划的外汇备案：（一）书面申请，并附《境内个体加入境外上市公司股权鼓动谋划外汇备案外》（睹附外1，以下简称《外汇备案外》）；（二）境外上市公司闭连布告等可能证实股权鼓动谋划真正性的证实质料（涉及邦有企业等需经主管部分核准的，另需出具相闭主管部分的认同文献）；（三）境内公司授权境内代劳机构联合管束个体加入股权鼓动谋划的授权书或允诺；（四）境内公司出具的个体与其雇佣或劳务闭连属实的同意函（附个体名单、身份证件号码、所涉股权鼓动类型等）；住址地外汇局审核上述质料无误后，为境内代劳机构出具相应的股权鼓动谋划外汇备案证实。四、个体可能其个体外汇储备账户中自有外汇或群众币等境内合法资金加入股权鼓动谋划。以自有外汇资金加入的，银行应凭加盖了境内代劳机构公章的股权鼓动谋划外汇备案证实复印件、个体与境内公司雇佣及劳务闭连阐述等质料管束相应的资金划转手续。以群众币资金加入的，个体应将群众币资金划转至境内代劳机构的账户，由境内代劳机构遵照本知照第五条章程联合管束相闭购付汇手续。五、境内代劳机构为个体加入股权鼓动谋划需从境内汇出资金的，应按年度持书面申请、股权鼓动谋划外汇备案证实（正在最初管束股权鼓动谋划外汇备案的同时一并申请付汇额度的无需供应）、最新填写的《外汇备案外》等质料向住址地外汇局申请付汇额度。住址地外汇局审核上述质料无误后，为境内代劳机构出具载有对应付汇额度的股权鼓动谋划外汇备案证实，银行凭此正在付汇额度内为境内代劳机构管束相应的购汇及付汇手续。六、境内代劳机构应凭股权鼓动谋划外汇备案证实，正在银行开立一个境内专用外汇账户。该账户的收入领域是：从个体外汇储备账户划入的外汇资金，境内代劳机构为个体联合购汇所得的外汇资金，个体出售股权鼓动谋划项下股票或权力后汇回的本金及收益，汇回的分红资金，以及经住址地外汇局照准的其他收入。开销领域是：向境外付出加入股权鼓动谋划所需资金、境外汇回资金结汇或向个体外汇储备账户划转的资金，以及经住址地外汇局照准的其他开销。七、个体加入股权鼓动谋划所得外汇收入调回后，境内代劳机构应凭闭连书面申请、股权鼓动谋划外汇备案证实、境酬酢易凭证等质料，由银行将资金从境内代劳机构境内专用外汇账户分辨划入对应的个体外汇储备账户，并遵照个体外汇储备账户的相闭章程收拾和行使。调回资金中与正本金购汇一面对应的资金及全体收益，也可由境内代劳机构凭上述质料正在银行联合为个体管束结汇，并将结汇所得资金分辨划入对应的个体境内群众币账户。八、境内代劳机构应正在境外上市公司股权鼓动谋划爆发宏大变换（如原谋划枢纽条件的修订及填补新谋划，境外上市公司或境内公司并购重组等宏大事项导致原谋划爆发转变等）、境内代劳机构或境外受托机构变换等状况爆发后的三个月内，持书面申请、原股权鼓动谋划外汇备案证实、最新填写的《外汇备案外》及闭连来往真正性证实质料，到住址地外汇局管束变换备案。九、因股权鼓动谋划到期，或因境外上市公司正在境外证券商场退市、境内公司并购重组等宏大事项导致股权鼓动谋划终止的，境内代劳机构应正在谋划终止后的20个劳动日内，持书面申请、原股权鼓动谋划备案证实和其他闭连证实质料到住址地外汇局管束股权鼓动谋划外汇备案刊出。住址地外汇局审核上述质料无误后，管束相应的股权鼓动谋划外汇备案刊出手续，境内代劳机构凭此管束后续的账户清算及资金汇兑事宜。十、境内代劳机构应于每季度初三个劳动日内向住址地外汇局报送《境内个体加入境外上市公司股权鼓动谋划状况登记外》（睹附外2）。境内代劳机构的开户银行应于每月初三个劳动日内向住址地外汇局报送《境内个体加入境外上市公司股权鼓动谋划境内专用外汇账户开立及封闭状况外》（睹附外3）、《境内个体加入境外上市公司股权鼓动谋划境内专用外汇账户出入状况外》（睹附外4）。住址地外汇局应于每月初五个劳动日内将对应报外审核汇总后上报邦度外汇收拾局。十一、个体加入境外上市公司股权鼓动谋划并通过境内代劳机构开立的境内专用外汇账户举行涉外收付款时，境内代劳机构应按章程管束邦际出入统计间接申报。十二、邦度外汇收拾局及其分支机构对个体加入境外上市公司所涉外汇营业执行监视、收拾和反省。个体、境内公司、境内代劳机构及银行等违反本知照的，邦度外汇收拾局及其分支机构可依法选取相应的羁系步骤和行政刑罚。十三、本知照条件报送的闭连申请及备案登记质料均需供应具有法令功效的中文文本；具有中文及其他文字等众种文本的，以具有法令功效的中文文本为准。十四、本知照自愿布之日起执行。《邦度外汇收拾局归纳司闭于印发境内个体加入境外上市公司员工持股谋划和认股期手段划等外汇收拾操作规程的知照》（汇综发[2007]78号）和《邦度外汇收拾局归纳司闭于下放境内个体加入境外上市公司员工持股谋划初次购付汇额度及开立外汇账户审批权限的知照》（汇综发[2008]2号）同时废止。各分局、外汇收拾部收到本知照后，应尽速转发辖内中央支局、支局和外资银行。各中资外汇指定银行收到本知照后，应尽速转发分支行。实践中如遇题目，请实时向邦度外汇收拾局血本项目收拾司反应。
《邦度外汇收拾局闭于境内个体加入境外上市公司股权鼓动谋划外汇收拾相闭题目的知照》
