现金营运指数公式现金营运指数=筹备现金净流量÷筹备现金毛流量 = (筹备所得现金已经营性营运资产净扩张)÷筹备所得现金。
筹备现金净流量=净收益+非筹备举动税后净亏损 (减净收益)+ 折旧、 摊销+营运资金净节减(减净扩张)
现金营运指数是指筹备现金流量与筹备所得现金的比值。筹备所得现金等于筹备净收益加上各项折旧、减值计划等非付现用度，筹备现金流量等于筹备所得现金减去应收账款、存货等筹备性营运资产净扩张。现金营运指数是响应企业现金接纳质地，量度危险的目标,指响应企业筹备举动现金流量与企业筹备所得现金(筹备现金毛流量)的比值。理思的现金营运指数应为1。
