被动式指数基金基金管理人依照本法第四十四条的规定向国务院证券监督管理机构办理基金备案手续第四十六条 投资人缴纳认购的基金份额的款子时，基金合同设立;基金拘束人遵循本法第四十四条的规则向邦务院证券监视拘束机构打点基金挂号手续，基金合同生效。
基金召募刻日届满，不行餍足本法第四十四条规则的前提的，基金拘束人应该负担下列职守：
(二)正在基金召募刻日届满后三十日内返还投资人已缴纳的款子，并加计银行同期存款利钱。
基金合同为花样合同，其条目由基金拘束人、基金托管人订定，报邦务院证券监视拘束机构准许，不是与基金份额进货人磋商订立的条目。正在召募基金时，基金拘束人向社会民众宣布合同条目，邀请潜正在的投资人到场。而投资人进货基金份额，需求经由三个闭键，即认购、确认与缴款。认购是指投资人向基金份额发售机构申请进货基金份额的活动;确认是指基金份额发售机构愿意投资人进货基金份额的活动;缴款是指投资人缴纳所认购的基金份额的款子的活动。依据合同法的规则，合同自答允时设立。答允是受要约人愿意要约的兴趣透露。就基金合同而方言，基金拘束人公然招募基金份额的活动为要约邀请，投资人央求进货基金份额的活动为要约，基金份额发售机构确认投资人的进货央求的活动为新要约，投资人缴纳认购基金份额的款子的活动为答允。是以，本条规则，投资人缴纳认购基金份额的款子时，基金合同设立。
依据合同法的规则，依法设立的合同，自设立时生效。功令、行政原则规则应该打点允许、挂号等手续生效的，遵循其规则。当事人对合同的听从能够商定附前提。附生效前提的合同，自前提收获时生效。本法第44条规则，基金召募刻日届满，关闭式基金召募的基金份额总额抵达准许界限的 80%以上，怒放式基金召募的基金份额总额超出准许的最低召募份额总额，而且基金份额持有人人数适宜邦务院证券监视拘束机构规则的，基金拘束人应该自召募刻日届满之日起10日内约请法定验资机构验资，自收到验资通知之日起10日内，向邦务院证券监视拘束机构提交验资通知，打点基金挂号手续，并予以通告。这证实，基金合同与寻常合同分别，基金合同设立时并不生效。基金合同依据本法和邦务院证券监视拘束机构的规则，载明的基金召募所应适宜的央求，是基金合同生效的前提，而基金的挂号次第，是基金合同生效的必备次第。是以，惟有基金召募抵达法定前提，而且基金拘束人遵循本法第44条的规则向邦务院证券监视拘束机构打点了基金挂号手续，基金合同才气生效。基金合同生效，即爆发功令上的统制力，基金合同当事人遵循基金合同的商定享有权力，奉行职守，负担职守。
固然投资人缴纳了认购基金份额的款子，基金合统一经设立，但因基金召募刻日届满，基金召募未抵达本法第44条规则的前提，不行打点基金挂号手续，而不行生效时，基金合同对基金合同当事人不爆发功令统制力。基金合同不生效，对当事人不爆发功令统制力，但相闭当事人仍容许担基金合同不行生效的功令后果。因为基金合同不生效，透露基金召募活动的腐朽，而基金召募活动是基金拘束人的主动活动，是以，基金合同不行生效的功令后果不应该由基金份额的进货人即投资人负担，而应该由基金份额的发售人即基金拘束人来负担。这些后果包罗：
1.负担召募用度。因基金召募活动而爆发的债务和用度，进货基金份额的投资人不负担，而总计由基金拘束人以其固有产业负担。这里所说的债务和用度，包罗基金召募申请准许的用度、约请司帐师工作所和状师工作所等中介机构的用度、发售机构的发卖用度、宣称推介用度等，以及为支出上述用度而假贷的债务。
2.返还认购款子并支出相应的利钱。基金拘束人应该正在基金召募刻日届满后三十日内，将投资人已缴纳的认购基金份额的实践款子，予以足额返还，同时还应该向投资人支出已缴纳款子的利钱耗费，即银行同期存款利钱。
