山东省人民政府第一条为做好结构职业单元职业年金（以下简称职业年金）经办处置任事职业，遵循《邦务院合于结构职业单元职业职员养老保障轨制变革的定夺》（邦发〔2015〕2号）、《邦务院办公厅合于印发结构职业单元职业年金方法的合照》（邦办发〔2015〕18号）、《人力资源社会保证部 财务部合于贯彻落实〈邦务院合于结构职业单元职业职员养老保障轨制变革的定夺〉的合照》（人社部发〔2015〕28号）、《人力资源社会保证部 财务部合于印发职业年金基金处置暂行方法的合照》（人社部发〔2016〕92号）、《人力资源社会保证部办公厅合于印发〈职业年金经办规程（暂行）〉的合照》（人社厅发〔2017〕125号）、《山东省百姓政府合于结构职业单元职业职员养老保障轨制变革的实践偏睹》（鲁政发〔2015〕4号）、《山东省人力资源和社会保证厅 山东省财务厅合于转发人社部规〔2017〕1号文献了了结构职业单元根基养老保障合联和职业年金转动接续相合题目的合照》（鲁人社规〔2017〕12号）、《山东省人力资源和社会保证厅 山东省财务厅合于印发山东省职业年金基金处置及投资运营实践方法的合照》（鲁人社发〔2018〕7号）等相干章程，维系我省实质，订定本规程。
第二条全省各级社会保障经办机构（以下简称经办机构）经办处置职业年金，合用本规程。
第三条职业年金经办处置席卷策动征战、参保挂号、基金征收及归集、账户处置、转动接续、待遇处置、司帐核算、音讯披露、统计剖判、档案处置、策动监视和危急掌握等实质。
第四条职业年金基金采纳鸠集委托投资运营的形式处置。省直管及各市、县（市、区）结构职业单元职业年金基金由省社会保障职业局（以下简称省社保局）鸠集行使委托职责。
省社保局担任构制向导和稽核全省各级经办机构展开职业年金经办处置职业；担任汇总编制和上报职业年金基金财政和统计报外；承当邦办发〔2015〕18号、人社部发〔2016〕92号和鲁人社发〔2018〕7号文献章程的其他职责。
第五条处置结构职业单元根基养老保障的各级经办机构担任职业年金参保挂号、申报审定、征收和归集缴费、账户转动、继承待遇支出申请、处置相干营业档案等。
省级以下经办机构应向省社保局供应本级用人单元和参保职员音讯、缴费音讯、待遇支出申请和账户转动申请等相干材料或音讯，准时将本级职业年金缴费及相干账户息金划入省级职业年金基金归集账户，协助省社保局奉行音讯披露仔肩。
第六条每年的1月1日至12月31日为一个营业年度，按年审定缴费基数，按月缴费。营业核算以百姓币为记账本位币，“元”为金额单元，元以下记至“分”。
第七条职业年金经办处置音讯体例（以下简称音讯体例）数据音讯实行省级联合鸠集处置。省社保局与市级经办机构通过音讯体例接话柄行经办数据的传送、交互功用。
第八条全省征战众个职业年金策动展开投资运营，实行联合收益率。各策动之上设立虚拟的全省职业年金联合策动，由省社保局指定个中一个策动的托管人、受托人兼任联合策动收益率预备人、审核人，担任预备、审核联合收益率及单元净值。由省社保局指定个中一个策动动作支出赎回策动。
第九条省社保局该当遵循相合章程委托法人受托机构动作职业年金策动受托人，担任受托处置职业年金基金资产。受托人该当委托投资运营机构动作投资处置人，担任职业年金基金的投资运营；该当委托贸易银行径作托管人，担任托管职业年金基金资产。
职业年金基金受托、托管和投资处置机构正在具有相应企业年金基金处置资历的机构入选择。
第十条每个职业年金策动设备1名受托人、1名托管人、不少于3名投资处置人；统一策动中受托人与托管人、托管人与投资处置人不得为统一机构；一个策动的受托人不得兼任其他策动的受托人，一个策动的托管人不得兼任其他策动的托管人，统一投资处置机构最众同时兼任2个投资组合的投资处置人。
第十一条受托人的采用、改换由山东省职业年金基金监禁和处置机构评选委员会（以下简称评选委员会）通过招标的格式确定。
省社保局应按期向评选委员会申报受托人奉行职责情景，并正在受托处置合同期满条件出是否改换受托人的倡导和全体方法，报评选委员会核准后实践。
第十二条评选委员会办公室设正在省人力资源社会保证厅，担任订定采用、改换受托人的实践计划，确定评选格式、订定评选轨范、编制评选文献、构制评选勾当，并承当其他相干事件性职业。
第十三条省社保局应遵循人力资源社会保证部印发的职业年金策动处置合同指引，与受托人签定受托处置合同，由受托人报省人力资源社会保证厅注册。
第十四条受托人评选文献中应包括受托人采用、监视、改换职业年金策动托管人和投资处置人的计划。
省社保局该当监视受托人采用和改换职业年金策动托管人、投资处置人的轨范和历程，以及受托人与托管人、投资处置人分辩签定委托处置合同的情景。
第十五条省社保局应遵循人力资源社会保证部印发的职业年金基金处置运营流程典范，与受托人等处置机构确定职业年金策动的基金处置运营流程。
省社保局担任订定职业年金基金的分派及赎回计划，监视受托人提出委托投资基金计谋资产摆设政策和大类资产投资比例，与受托人商定向投资组合或养老金产物分派及赎回职业年金基金的计划。
第十六条受托处置合同期满且省社保局未与受托人磋商一律续签合同，或者闪现相合执法章程或两边合同商定的能够终止受托处置合同的景象时，省社保局应遵循对职业年金策动处置的稽核情景，实时提请评选委员会采用新的受托人，鞭策原处置人恰当保管职业年金基金相干材料，并正在处置人变再生效之日起35个职业日内管束完毕处置营业移交手续，由新处置人采纳并奉行相应职责。
第十七条省社保局遵循职业年金策动根基音讯和受托人供应的职业年金策动确认函、投资组合音讯、处置人音讯、投资端正、托管银行账户音讯等须要音讯及已签定的合同，正在音讯体例中挂号职业年金策动，确定每月的结尾一天为订价日。
第十八条插手职业年金的用人单元和职业职员鸿沟与结构职业单元根基养老保障一律。
用人单元该当正在按章程申请管束根基养老保障参保挂号的同时，申请管束职业年金参保挂号。
第十九条挂号实质席卷用人单元经费来历、财务保证层级、开户银行账户音讯等征战职业年金策动和片面账户的须要音讯。
第二十条经办机构应同时受理用人单元的根基养老保障和职业年金的参保挂号与转折申请，并仍旧插手职业年金的根基音讯与根基养老保障一律。
第二十一条用人单元因发作撤除、收场、统一、改制、成修制转出等景象，依法终止缴费仔肩时，如其职业职员存正在应记实片面账户，处置其根基养老保障的经办机构应提示用人单元缴费记实。
第二十三条处置其结构职业单元根基养老保障的经办机构同时担任受理其职业年金缴费申报、审定缴费基数和征收等职业。结构职业单元职业年金与根基养老保障缴费基数一律，实行联合征收。
第二十五条处置结构职业单元根基养老保障的经办机构对用人单元申报事项照准后，天生职业年金征缴合照及应征缴用度明细，示知用人单元。
第二十六条职业年金基金资产按月归集，各级社会保障经办机构将账实配合一律的单元和片面缴纳的职业年金基金于每月20日前全额逐级划入省级归集账户。
第二十七条归集到省级归集账户的基金按月划入职业年金基金受托资产托管账户。省社保局每月订价日前第3个职业日（T-3）向省级归集账户托管银行下达指令，将账实配合一律后的职业年金基金资产，遵循基金处置合同商定和资金分派计划，实时划入受托资产托管账户，正在收到归集账户托管行反应后当日向各策动受托人发送各策动《资金划款合照》。
省社保局应于每月订价日后，天生投资成交汇总外，发送至受托人举办投资成交处置。
第二十八条归集账户息金按季度举办归集，各级归集账户季度结转息金于下季度起源10个职业日内逐级划入省级归集账户。
第二十九条省社保局为参保职员征战片面账户，用于纪录单元和片面缴费、投资收益、记账息金等职业年金权利。
片面账户音讯席卷片面根基音讯、缴费音讯、收益音讯、支出音讯、转动接续音讯、终止刊出音讯等。
第三十条片面账户该当区别纪录实账缴费和记账缴费、片面缴费和单元缴费、税前缴费和税后缴费，纪录转入的企业年金、补记的职业年金等策略章程的账户音讯。
第三十一条变革前正在结构职业单元职业的职员，其职业年金片面账户征战期间从2014年10月1日起源。变革后插手职业的职员，从其插手职业之月起征战职业年金片面账户。
第三十二条用人单元应准时足额缴费，省社保局按月将缴费记入职业年金片面账户。用人单元未准时足额缴纳职业年金用度的，视为欠缴，暂不记入职业年金片面账户，待用人单元补齐欠缴金额后，资金到账之月记入职业年金片面账户。
第三十三条职业年金的实账部门变成的职业年金基金，遵循邦度相干准则投资运营，并享有投资收益。受托人应遵循职业年金策动受托处置合同商定的频率和时限供应职业年金策动估值音讯，动作账户纪录凭据。
省社保局遵循职业年金基金单元净值，按月将职业年金投资收益记入职业年金片面账户。职业年金资金遵循另日比来的订价日估值音讯申购、赎回。
第三十四条职业年金实账部门采用份额计量形式举办账户核算，职业年金基金的单元净值记至小数点后六位，片面账户纪录份额至小数点后六位，尾数采用截位法处置。
第三十五条职业年金片面账户采纳记账形式处置的部门，遵循职业年金实账积蓄部门投资收益率确定记账利率，省社保局通过音讯体例接口下发给各级经办机构按月计息。
第三十六条当参保职员按章程领取或转动职业年金，须要记实自己职业年金账户累计贮存额时，处置其根基养老保障的经办机构应遵循用人单元申请材料，出具职业年金片面账户记实/补记合照，由用人单元向财务部分申请资金缴费记实，并将资金逐级划转至省级归集账户，由省社保局记入其职业年金片面账户。
第三十七条参保职员闪现合联转出、一次性支出待遇、片面账户累计金额领取完毕或其他应终止片面账户的景象时，省社保局正在告竣支出手续后，终止该片面账户。
第三十八条省内变革前插手地方原有试点、变革后纳入结构职业单元根基养老保障的职员，变革前的片面缴费本息正在转出或退息时一次性支出给自己；由外省转入的变革前插手地方原有试点，变革后纳入结构职业单元根基养老保障的职员，变革前的片面缴费本息正在转入时一次性支出给自己，不纳入职业年金基金处置。
第三十九条参保职员闪现以下景象之一的，用人单元或参保职员正在申请根基养老保障合联转动接续时，该当一并申请职业年金转动接续：
第四十条参保职员升学、参军、赋闲光阴或新就业单元没有实行企业年金轨制的，其职业年金片面账户由省社保局无间处置运营。
第四十一条参保职员管束了正式调动或解职、辞退手续脱离结构职业单元的，经办机构应正在继承用人单元申请后，遵循人社部规〔2017〕1号文献章程，遵循变革前自己正在结构职业单元职业的年限是非预备补记职业年金的金额，向用人单元出具职业年金片面账户记实/补记合照，由用人单元向原资金保证渠道申请补记资金，并将资金逐级划转至省级归集账户，由省社保局记入其职业年金片面账户。
第四十二条申请转出片面账户的参保职员，如存正在采纳记账形式处置的单元缴费，而且按相合章程应由转出单元同级财务拨付资金记实后转续的，经办机构应遵循用人单元申请材料，向其出具职业年金片面账户记实/补记合照，确认用人单元缴费记实后，受理转动申请。
第四十三条职业年金转动接续营业遵循《山东省人力资源和社会保证厅合于印发山东省结构职业单元根基养老保障合联和职业年金转动接续营业经办规程的合照》（鲁人社规〔2018〕4号）相干章程管束。
第四十四条参保职员正在抵达邦度和我省章程的退息条目并管束退息手续后，按月领取职业年金待遇。
出邦（境）假寓职员的职业年金片面账户资金，可遵循自己请求一次性支出给自己。
第四十五条吻合退息条目的参保职员能够由自己采用按月领取职业年金待遇或一次性添置贸易养老保障产物的形式，自己采用任一领取形式后不再更改。按章程采用一次性添置贸易养老保障产物的，凭据保障协议领取待遇并享有相应的经受权；采用遵循自己退息时对应的计发月数计发职业年金月待遇轨范的，发完为止，同时片面账户余额享有经受权。
第四十六条省社保局担任预备职业年金待遇。按月领取的职业年金待遇，应以审定待遇时的上一期估值为根底预备，计发月数与根基养老保障相像。
过渡期内，退息当月片面账户余额不席卷转入的企业年金及转入职业年金后的投资收益。转入的企业年金累计贮存额除以计发月数，按月领取。
采用遵循计发月数分期领取职业年金的，每月待遇均按职业年金月待遇轨范领取，直至片面账户余额发放完毕。
第四十七条参保职员吻合职业年金待遇领取条目的，按以卑鄙程管束职业年金待遇审定：
（一）处置其根基养老保障的经办机构受理用人单元提交的《结构职业单元参保职员职业年金待遇申领外》（以下简称《待遇申领外》，睹附件1），天生参保职员待遇领取音讯。
（二）各级经办机构于每月20日前将参保职员待遇领取音讯逐级上报至省社保局。如参保职员存正在任业年金片面账户记实景象的，应同时上报职业年金记实累计贮存额音讯。
（三）省社保局举办职业年金待遇审定，两个职业日内，将待遇数据逐级下发至各级经办机构。
（四）各级经办机构遵循下发的职业年金待遇数据审定过渡期内的根基养老保障待遇。
第四十八条参保职员吻合职业年金待遇领取条目的，片面账户存正在应记实累计贮存额的，各级经办机构应正在用人单元记实缴费到账后，将资金逐级归集至省级职业年金基金归集账户。省社保局账实配合一律后举办职业年金待遇审定职业。
省社保局自记实资金到账的次月起，合照受托人支出其职业年金待遇。首月发放的职业年金待遇包括自申领次月起的补发金额。
第四十九条参保职员退息前已脱离结构职业单元，遵循相合章程其职业年金片面账户由省社保局无间处置运营的，可直接向原参保地经办机构提交《待遇申领外》和相干原料。
第五十条参保职员采用退息时一次性添置贸易养老保障产物的，相干流程遵循邦度相合章程另行订定。
第五十一条参保职员闪现出邦（境）假寓、灭亡等一次性支出情景的，按以卑鄙程管束一次性支出手续：
（一）处置其根基养老保障的经办机构遵循其《结构职业单元根基养老保障参保职员一次性支出申报外》（睹附件2），天生相干音讯逐级上报至省社保局；
（二）省社保局采纳音讯后，遵循其职业年金片面账户累计贮存额天生相干音讯，逐级下发至处置其根基养老保障的经办机构；
（三）处置其根基养老保障的经办机构向受益人出具《结构职业单元参保职员职业年金片面账户一次性支出审定外》（睹附件3）。
第五十二条省社保局应按月天生支出策动、支出合照和片面支出明细，合照受托人向托管人发出拨付待遇支出资金指令。正在签定职业年金策动受托处置合同时，应与受托人商定，每月职业年金待遇准则上应与根基养老保障待遇同步发放。
省社保局应供应待遇支出明细给省级以下经办机构，省级以下经办机构应向本级用人单元供应待遇支出明细音讯。
第五十三条省社保局应请求受托人正在任业年金待遇支出金额划出后3个职业日内反应支出结果，并遵循反应的支出情景告竣相应账户和账务处置。
职业年金待遇发放不凯旋的，省社保局鞭策受托人实时查找原故，遵循受托人供应的待遇支出不凯旋相合明细音讯，实时治理题目并再次发出待遇支出指令。
因参保职员挂号音讯有误导致待遇支出不凯旋的，省社保局应实时合照相应的经办机构，相干用人单元和参保职员变更相合音讯，并合照受托人。
第五十四条用人单元或参保职员对经办机构审定的职业年金待遇支出轨范有反对的，可提出从头审定申请。经办机构受理复核申请后，应实时查对片面音讯、缴费史籍和记实、补记情景等根底音讯。根底音讯如有纰谬，应实时变更后，从头上传至省社保局举办职业年金待遇的从头审定。
经办机构正在受理复核申请后的15个职业日内将复核结果示知用人单元或参保职员。复核后确需调解的，应保存复核及点窜纪录。
第五十五条省社保局于年度结尾后45个职业日内，向参保结构职业单元披露职业年金处置音讯。
第五十六条省社保局于年度结尾后45个职业日内向受益人供应片面账户权利音讯。实质席卷插手职业年金根基音讯、当年缴费情景、年尾片面账户余额、当年收益情景等。
第五十七条省社保局于年度结尾后45个职业日内向省职业年金基金监禁和处置机构评选委员会申报职业年金基金处置运营情景。
第五十八条省社保局于季度结尾后35个职业日内、年度结尾后45个职业日内，向本级监禁部分提交职业年金策动处置申报。
第五十九条省社保局于季度结尾后10个职业日内、年度结尾后20个职业日内向人力资源社会保证部社会保障职业处置中央报送本区域职业年金基金处置情景；于季度结尾后15个职业日内、年度结尾后25个职业日内向相合监禁部分提交职业年金基金账户处置申报。
职业年金基金处置情景应席卷职业年金策动设立根基情景、缴费情景、待遇支出情景等实质。
第六十条音讯披露申报的编报应做到数字确实、预备精确、实质完善、注脚懂得、报送实时。
第六十一条省社保局担任供应片面权利申报相干音讯，同时征战账户处置查问体例，供受益人查问其片面账户情景。
各级经办机构应协助省社保局向本级结构职业单元及其职业职员实时发送片面年度权利申报，奉行音讯披露仔肩。
第六十二条各级经办机构应征战职业年金统计职业轨制，完备统计目标体例，遵守全体、确实、科学、郑重和实时的准则展开统计职业，遵循职业须要展开须要的统计侦察。
第六十三条各级经办机构按期清理各种营业数据，并汇总相干音讯，以此动作统计剖判的首要凭据，实行数据来历的可追溯查问。
第六十四条各级经办机构应遵循人力资源社会保证统计报外轨制和上司相合请求，做好按期统计和专项统计职业，当真网罗统计数据，编制统计报外，苛峻审核，按圭外汇总，做到实质完善，数据精确，上报实时。
第六十五条省社保局应按期或不按期展开统计剖判，变成剖判申报，为相合策略订定、基金运转危急监测和掌握、稽核评判基金处置机构供应援救。
第六十六条各级经办机构应遵循邦度章程鸠集生存职业年金基金处置营业勾当纪录、账册、报外和其他相干材料。
第六十七条职业年金营业档案席卷纸质档案和电子档案。纸质档案应实时检讨、分类、清理、编号和入库保管，并编制索引目次。电子档案应联合定名，有条目的应按期联合鸠集备份。
（一）受托合同、策动确认函、补没收约、授权文献、资产摆设计划、处置人稽核方法、资金分派方法及其他原料；
第六十九条省社保局正在音讯披露职业告竣后应顷刻举办归档前的清理。清理档案时应遵循申报类型、申报区间、申报实质平分类编制归档清单，按期移交相干部分举办挂号、归档，典范档案归档、查问、调阅等职业。
第七十一条省社保局征战职业年金策动处置监视轨制，监视各策动职业年金基金出入和投资处置情景。
第七十二条省社保局应按期或不按期向受托人、托管人、投资处置人了然职业年金基金资产的出入、处分、投资、收益等情景，并可请求做出注脚。须要时可礼聘具有相干营业资历的司帐师事件所对职业年金策动举办审计。
监视实质首要席卷职业年金策动托管人和投资处置人的采用和改换、职业年金基金计谋资产摆设政策和投资策略的订定与践诺、受托资产托管账户资金的划拨、与托管人查对托管账户司帐核算音讯和基金资产净值数据、投资危急掌握、职业年金基金用度的计提与支出、音讯申报等情景。
第七十四条省社保局应对受托人及其他处置人供应的职业年金策动基金处置和财政司帐申报举办审查。
第七十五条省社保局应订定受托人奉行职责情景稽核方法，对受托机构举办稽核评估。稽核实质可席卷资产摆设、运营处置、投资监视、音讯披露、投资功绩、任事质料等。
省社保局应审核受托人订定的对托管人和投资处置人的绩效稽核方法，监视受托人对托管人及投资处置人的稽核评估情景。
省社保局应向受托人了然托管人、投资处置人履责情景。受托人、托管人、投资处置人应主动配合绩效稽核职业，全体、确实、精确、实时地供应相干音讯。
第七十六条省社保局应征战职业年金策动危急掌握机制。维系用人单元和参保职员投资危急继承才干，与受托人疏导确定各策动危急掌握方针，设定危急评估目标；审核受托人订定的职业年金策动危急掌握轨制，监视危急掌握轨制践诺情景。
第七十七条省社保局对受托人违反委托宗旨处分受托资产或者违背受托处置职责的，应请求其举办整改；对受托人处置受托事件欠妥以致受托资产受到亏损的，应请求其收复受托资产的原状或者予以抵偿，须要时应通过执法途径追索。
第七十八条各级经办机构遵循相合章程征战职业年金经办内控轨制。对经办机构内部的本能部分、职业职员从事职业年金经办职业举办典范、监控和评判。
第七十九条各级经办机构遵循职业年金营业危急水准实行分级处置，了了各项营业的经办权限和审批层级。
第八十条各级经办机构征战内部监视轨制。对经办营业操作的合规性举办及时监控和内部监视，按期抽取或筛选营业复核检讨，征战内部监视纪录和台账。
第八十一条本规程自2018年10月1日起践诺，有用期至2020年9月30日。
